Documentation/Fonctions Calc/DATE.COUPON.PREC
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Nom de la fonction :
DATE.COUPON.PREC
Catégorie :
Analyse financière
Résumé :
Détermine la date de versement du coupon la plus récente qui intervient avant ou à la date de règlement de l'obligation.
Syntaxe :
DATE.COUPON.PREC(Règlement; Échéance; Fréquence[; Base])
Renvoie :
Renvoie une valeur entière correspondant au numéro de série date-heure de la dernière date de coupon antérieure ou égale à la date de règlement. Par défaut, la valeur renvoyée est un nombre ; vous devrez peut-être appliquer un format de date à la cellule contenant le résultat pour l’afficher comme une date.
Arguments :
Règlement désigne une date (entre guillemets), un numéro de série date-heure ou une référence à une cellule contenant l'un de ces types, qui précise le moment où une transaction est réglée. À cette date, le vendeur finalise le transfert de l'obligation à l'acheteur, et ce dernier effectue le paiement correspondant au vendeur.
Échéance est une date (entre guillemets), un numéro de série date-heure ou une référence à une cellule contenant l'un de ces types, qui précise l'échéance de l'obligation. À l'échéance, l'émetteur de l'obligation doit rembourser l'intégralité du montant de l'obligation au détenteur.
Fréquence est un entier positif, ou une référence à une cellule contenant cet entier, qui correspond au nombre de coupons payés par an. Les valeurs correctes sont 1 (annuel), 2 (semestriel) ou 4 (trimestriel).
Base est un entier compris entre 0 et 4, ou une référence à une cellule contenant cet entier, qui indique comment l'année doit être calculée. Pour plus d'informations, consultez la page Wikipédia [1] (Convention de comptage des jours).
| Base | Calcul |
|---|---|
| 0 ou manquant | Méthode américaine (NASD), 12 mois de 30 jours chacun |
| 1 | Nombre exact de jours dans les mois, nombre exact de jours dans l'année. |
| 2 | Nombre exact de jours dans le mois, l'année compte 360 jours. |
| 3 | Nombre exact de jours dans le mois, l'année compte 365 jours. |
| 4 | Méthode européenne, 12 mois de 30 jours chacun. |
- Si Règlement ou Échéance n'est pas une expression de date valide, alors DATE.COUPON.PREC signale une erreur #VALEUR!.
- Si la date de Règlement est égale ou postérieure à la date dÉchéance, alors DATE.COUPON.PREC signale une erreur d'argument non valide (Err:502).
- Si Fréquence n'est pas numérique, alors DATE.COUPON.PREC signale une erreur #VALEUR!.
- Si Base n'est pas numérique, alors DATE.COUPON.PREC signale une erreur d'argument non valide (Err:502).
- Si Base ou Fréquence est une valeur non entière, alors DATE.COUPON.PREC la tronque en une valeur entière.
- Si, après une troncature, Fréquence n'est pas égale à 1, 2 ou 4, alors DATE.COUPON.PREC signale une erreur d'argument non valide (Err:502).
- Si, après une troncature, Base n'est pas égal à 0, 1, 2, 3 ou 4, alors DATE.COUPON.PREC signale une erreur d'argument non valide (Err:502).
Détails complémentaires :
- La date renvoyée par DATE.COUPON.PREC ne peut pas être égale à la date de règlement.
- Les exemples de cette page utilisent le format de date standard ISO 8601, car celui-ci doit être indépendant des paramètres régionaux sélectionnés. Le format de date par défaut de votre ordinateur peut être différent. Évitez d'utiliser des formats de date dépendant des paramètres régionaux, car ils peuvent générer des erreurs si le document est chargé avec des paramètres régionaux différents. Il est souvent recommandé d'utiliser la fonction DATE plutôt que de saisir des valeurs de date formatées.
- Si Règlement ou Échéance inclut des composantes temporelles, elles sont ignorées par DATE.COUPON.PREC.
- Pour plus d’informations sur les coupons, visitez la page Coupon (finance) de Wikipédia.
Exemples :
| Formule | Description | Renvoie |
|---|---|---|
| =DATE.COUPON.PREC(A1; A2; A3; A4) où la cellule A1 contient la date 2022-09-01, la cellule A2 contient la date 2025-11-15, la cellule A3 contient le nombre 2 et la cellule A4 contient le nombre 3. | Un investisseur achète une obligation arrivant à échéance le 15 novembre 2025, la transaction étant réglée le 1er septembre 2022. L'obligation verse des intérêts semestriels et le calcul des jours est basé sur le ratio de 3 (nombre exact de jours dans le mois, 365 jours dans l'année). La fonction calcule ici la date du dernier versement de coupon avant ou à la date de règlement, et renvoie la valeur 44696. Si l'option Date de ▸ ▸ ▸ ( ▸ ▸ ▸ sur macOS) est configurée sur sa valeur par défaut, 44696 correspond au numéro de série de la date et de l'heure du 15 mai 2022. | 44696 |
| =DATE.COUPON.PREC("2022-09-01"; "2025-11-15"; 2) | Un investisseur achète une obligation arrivant à échéance le 15 novembre 2025, la transaction étant réglée le 1er septembre 2022. L'obligation verse des intérêts semestriels. Le quatrième argument étant omis, la fonction DATE.COUPON.PREC utilise par défaut une convention de calcul des jours de base 0 (12 mois de 30 jours chacun). La fonction calcule alors la date du dernier versement de coupon avant ou à la date de règlement, et renvoie la valeur 44696, comme dans l'exemple précédent. | 44696 |
| =DATE.COUPON.PREC(DATE(2022; 9; 1); DATE(2025; 11; 15); 2) | Ici, la formule exécute la même fonction que dans l'exemple précédent mais utilise la fonction DATE au lieu de saisir des valeurs de date formatées. | 44696 |
| =DATE.COUPON.PREC(44805; 45976; 2) | Calc traite les dates comme des nombres, où chaque date correspond à un numéro de série date-heure. En supposant que l'option Date de ▸ ▸ ▸ ( ▸ ▸ ▸ sous macOS) soit définie sur sa valeur par défaut, 44805 correspond au numéro de série date-heure du 01/09/2022 et 45976 au numéro de série date-heure du 15/11/2025. Ici, la formule remplit la même fonction que dans l'exemple précédent. | 44696 |
Fonctions LibreOffice associées :
Standard ODF :
Fonctions Excel relatives (ou similaires) :
COUPPCD